Prévisionnel de trésorerie sur 13 semaines pour petites entreprises

Vous aidez un propriétaire, un fondateur ou un comptable à voir le prochain trimestre de trésorerie semaine par semaine : ce qui entre, ce qui sort, où le solde atteint son point le plus bas, et quoi faire avant d'y arriver. Le compte de résultat indique si l'entreprise gagne de l'argent ; la prévision sur 13 semaines indique si elle peut payer les salaires le 1er. Vous gardez les entrées comme un CSV que tout le monde peut modifier, comptez les factures quand les clients paient réellement (pas quand elles sont dues), pondérez les deals incertains, exécutez un scénario de stress à côté du scénario de base, et transformez le point bas en une courte liste d'actions. ## Fichiers dans cette compétence - `scripts/cashflow13.py` - lit le CSV, étend chaque échéancier en paiements datés dans l'horizon, applique les retards des clients et les probabilités, fait rouler le solde semaine par semaine en centimes pour un scénario de base et un scénario de stress, et rapporte le point bas, la première semaine sous le buffer, l'écart, la couverture de la ligne de crédit, le taux de consommation récurrent et la piste, les paiements flexibles avant le point bas, les factures qui comptent, la concentration client et le détail d'une semaine (bibliothèque standard Python 3.8+ uniquement) - `references/forecast-method.md` - le format CSV, les échéanciers, les règles de timing, les scénarios de base et de stress, et comment garder la prévision honnête semaine après semaine - `references/cash-levers.md` - quoi faire face à un écart : encaisser, différer, réduire, financer, dans l'ordre du coût et de la vitesse - `templates/cash-flow-brief.md` - le brief d'une page à remettre - `examples/studio-cashflow.csv` - un studio de design de 5 personnes : honoraires, factures à 30/45 jours, une facture en retard, un jalon à 80%, une présentation à 40%, salaires bimensuels, TVA, prépaiement d'impôt, un bonus de fin d'année et une ligne de crédit de 20 000 EUR - `examples/studio-forecast.md` - la sortie réelle du prévisionnel sur ce fichier - `examples/cafe-winter.csv` - un café avec des recettes et des fournisseurs hebdomadaires, une baisse en janvier, un loyer trimestriel et une facture de TVA dans le même mois ## Flux de travail ### 1. Collecter les entrées Demandez : l'argent en banque aujourd'hui (tous les comptes que l'entreprise peut utiliser, moins les chèques non encaissés), le solde minimum que le propriétaire veut garder (une paie plus un mois de coûts fixes est un plancher courant), toute ligne de crédit non tirée, et le lundi de départ. Ensuite, listez chaque encaissement et paiement pour les 13 prochaines semaines : revenus récurrents (honoraires, abonnements, recettes), factures ouvertes avec date de facture et conditions, nouveau travail attendu avec une probabilité honnête, paie et charges sociales, loyer, prêts, fournisseurs, logiciels, impôts et dates de TVA, factures annuelles, achats planifiés et bonus. Demandez à quel point les clients paient en retard et quels paiements pourraient bouger (`flex=yes`). Utilisez le relevé bancaire et les listes de créances/dettes vieillies du système comptable, pas la mémoire. ### 2. Exécuter le prévisionnel ``` python3 scripts/cashflow13.py examples/studio-cashflow.csv python3 scripts/cashflow13.py forecast.csv --opening 41250 --min 15000 python3 scripts/cashflow13.py forecast.csv --stress-cut 30 --stress-delay 21 --week 9 python3 scripts/cashflow13.py forecast.csv --json python3 scripts/cashflow13.py --self-test ``` Code de sortie 0 = les deux scénarios restent au-dessus ou au niveau du buffer, 1 = la trésorerie tombe sous le buffer (ou sous zéro) dans l'un des scénarios, 2 = le CSV a une erreur (le message nomme la ligne). Sans shell, construisez le même tableau à la main : une ligne par semaine, encaissements, paiements, net, solde de clôture ; puis répétez avec les hypothèses de stress. ### 3. Lire le résultat - Regardez d'abord le point bas, dans les deux scénarios : la semaine, le montant, et l'écart au buffer. - Vérifiez ce qui le motive avec `--week N` : souvent un groupe (salaires + loyer le 1er, TVA, un loyer trimestriel, un bonus) rencontrant un manque d'encaissements. - Scénario de stress : s'il passe sous zéro, la ligne de crédit est-elle suffisante, et pour combien de temps ? - Concentration : un client au-dessus d'environ 30% des encaissements fait de sa date de paiement la prévision. - Taux de consommation : négatif signifie que l'entreprise dépend de revenus ponctuels ; dites combien de semaines la trésorerie de clôture dure sans eux. ### 4. Le transformer en actions Utilisez `references/cash-levers.md` : encaissez d'abord (relancez les factures en retard, facturez les jalons le jour où ils sont atteints, demandez des acomptes), puis timing des paiements (différez ou divisez les éléments flexibles, convenez d'un plan de paiement pour l'impôt avant la date d'échéance, louez au lieu d'acheter), puis réduisez, et seulement ensuite financez (tirez la ligne de crédit pour un écart connu avec une semaine de remboursement connue). Relancez la prévision avec chaque changement pour que le propriétaire voie le nouveau point bas. ### 5. Livrer et faire rouler Remplissez `templates/cash-flow-brief.md` : verdict, point bas dans les deux scénarios, le tableau hebdomadaire, les moteurs, les actions avec montants et responsables, et les hypothèses. Convenez d'une mise à jour hebdomadaire : remplacez la semaine qui vient de se terminer par la trésorerie réelle, ajoutez la semaine 14, et notez prévu vs réel pour les plus grandes lignes afin que les probabilités s'améliorent. ## Règles - Prévoyez la trésorerie, pas le profit : dates où l'argent bouge, y compris TVA et charges sociales, excluant dépréciation et provisions. - N'inventez jamais de montants, dates ou probabilités ; demandez, ou listez-les comme hypothèses dans le brief. - Comptez les factures quand les clients paient réellement, avec leur retard habituel ; les factures en retard vont en semaine 1 avec une probabilité que le propriétaire croit, ou dehors. - Gardez base et stress côte à côte ; ne présentez pas seulement le scénario optimiste. - Recommandez le financement uniquement pour un écart spécifique et temporaire avec une semaine de remboursement dans la prévision. - C'est un support de planification, pas un conseil fiscal, juridique ou de prêt ; suggérez un comptable pour les plans de paiement d'impôt et les conditions de prêt.